ISA계좌란? 개설과 납입한도 정리

ISA 계좌란?

ISA계좌란

 

ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있도록 설계된 계좌입니다. 정부는 국민들의 재산 증식을 돕고 투자 활성화를 위해 ISA 제도를 도입하였으며, 일정 기간 동안 계좌 내에서 발생한 금융소득에 대해 비과세 또는 저율 분리과세 혜택을 제공합니다.

1.1 ISA 계좌의 특징

ISA계좌란 특징

• 다양한 금융상품 운용: 예금, 적금, 펀드, 주식, 파생결합증권 등을 한 계좌에서 운용 가능
• 세제 혜택: 일정 한도 내 금융소득 비과세, 초과분 9.9% 저율 분리과세 적용
• 장기 투자 유도: 최소 3년 이상 유지 필요
• 손실 상계 기능: 계좌 내 발생한 손실과 이익을 통합하여 세 부담 경감

ISA 계좌 가입 대상

ISA계좌 가입 대상

 

대한민국 거주자는 누구나 가입할 수 있으며, 유형은 두 가지로 나뉩니다.

1. 서민형 및 농어민형 ISA: 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하 근로소득자 및 사업소득자, 농어민 대상
2. 일반형 ISA: 소득 기준 없이 대한민국 거주자 누구나 가입 가능

※ ISA 계좌는 1인 1계좌만 개설 가능하며, 중복 가입 불가

 

ISA 가입대상 확인하기👆

ISA 계좌 납입 한도

ISA계좌 납입한도

계좌 유형	연간 납입 한도
서민형 및 농어민형 ISA	2,000만 원
일반형 ISA	1,000만 원

 

최대 5년까지 납입 가능하며, 해당 연도 한도를 채우지 못한 경우 다음 해로 이월할 수 있습니다. 해서 일단 가입을 해놓고 납입을 추후에 하는 분들도 있습니다.

ISA 계좌 개설 방법 및 절차

ISA계좌 개설 방법 및 절차

 

ISA 계좌는 국내 주요 금융기관(은행 및 증권사)에서 개설할 수 있으며, 온라인 또는 오프라인으로 신청할 수 있습니다.

1. 금융기관 선택: 본인이 원하는 은행 또는 증권사를 선택
2. 신청 및 서류 제출: 신분증 및 필요 서류 제출
3. 계좌 개설 및 납입: 계좌 개설 후 금융상품 선택 및 운용

ISA 계좌 개설하기👆

ISA 계좌 혜택

1. 비과세 및 저율 분리과세 혜택
   • 일정 금액까지 금융소득 비과세 적용
   • 초과분은 9.9%의 저율 분리과세(일반 금융소득세율 15.4% 대비 낮음)
2. 투자 상품 다양성
   • 예금, 적금, 펀드, 주식 등을 한 계좌에서 운용 가능
3. 장기 투자 유도
   • 최소 3년 이상 유지해야 하며, 장기적 재테크에 적합
4. 손실 상계 기능
   • 계좌 내 발생한 손실과 이익을 통합하여 과세 대상 소득 절감 가능

ISA 계좌 유형

유형	특징	적합한 투자자
중개형 ISA	주식, ETF, 펀드, 예금 등 직접 투자 가능	적극적으로 투자하고 싶은 사람
신탁형 ISA	금융사가 운용하며 안정적 투자 가능	전문가에게 자산을 맡기고 싶은 사람
일임형 ISA	금융사가 고객 성향에 맞춰 운용	맞춤형 자산 관리를 원하는 사람

ISA 계좌 해지 및 만기 처리

ISA 계좌는 최소 3년 이상 유지해야 하며, 만기 시 아래 방식으로 자금 인출이 가능합니다.

1. 전액 인출 후 계좌 해지: 계좌 해지 후 자금 출금
2. 연장 가입: 만기 이후에도 계좌 유지 가능
3. 연금계좌 전환: ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전 시 추가 세제 혜택 제공

※ 의무 가입 기간 이전 해지 시 세제 혜택이 무효화되며, 일반 금융소득세 부과 가능

 

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ISA 계좌 활용 전략

1. 최대한 납입 한도 활용: 세제 혜택을 극대화하기 위해 최대 금액 납입
2. 다양한 금융상품 조합: 예금, 펀드, ETF 등을 혼합하여 안정성과 수익성 확보
3. 장기적 운용 계획: 최소 3년 이상 유지해야 하므로 장기 투자 목표 설정

ISA 계좌를 효과적으로 활용하면 세금 혜택을 받으며 안정적인 자산 증식이 가능합니다. 계좌 개설 전 본인의 재무 상황과 투자 성향을 고려하여 적절한 금융기관과 상품을 선택하는 것이 중요합니다.

 

금융위원회 ISA 계좌 Q&A 확인👆

 

ISA계좌란? 개설과 납입한도

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